Od wystawienia faktury do otrzymania za nią pieniędzy może upłynąć wiele czasu. Co zrobić, żeby szybciej otrzymać środki za sprzedane towary i usługi? Z pomocą przychodzi dyskontowanie faktur. Jeśli chcesz poznać zalety tego rozwiązania, to w tym artykule postaramy się przybliżyć kwestie dotyczące tego zagadnienia.

Co to jest dyskontowanie faktur? – omówione zagadnienia

  1. Na czym polega dyskontowanie faktur?
  2. Jak dyskontowanie faktur wpływa na płynność finansową?
  3. Czym różni się dyskontowanie faktur od faktoringu?
  4. Czy można dyskontować przeterminowane faktury?
  5. Jakie są zalety dyskontowania faktur?

Na czym polega dyskontowanie faktur?

Dyskontowanie faktur polega na zaciągnięciu pożyczki pod zastaw wystawionych przez Ciebie faktur z odroczonymi terminami płatności. W zależności od oceny ryzyka przez dyskontera możesz otrzymać od 70 do 95% kwoty jaka widnieje na wystawionych przez Ciebie fakturach. Za swoje usługi dyskonter naliczy Ci opłaty. Mogą one obejmować stałą, miesięczną opłatę oraz niewielki procent od udzielonego finansowania. Musisz jednak pamiętać, że to Ty odpowiadasz za ściąganie należności.

Dyskontowanie faktur jest oferowane firmom ze stabilną sytuacją finansową. Dyskonter może poprosić o wgląd do Twoich ksiąg rachunkowych. Oprócz tego, zazwyczaj co miesiąc, będziesz musiał wysyłać do dyskontera raport dotyczący swoich należności, dzięki czemu taka firma będzie mogła obliczyć kwotę, jaką jest w stanie Tobie pożyczyć. Jakie wobec tego korzyści zapewni Ci dyskontowanie faktur?

Jak dyskontowanie faktur wpływa na płynność finansową?

Dyskonto faktur jest dobrym sposobem na zapewnienie Twojej firmie kapitału obrotowego. Otrzymane środki możesz przeznaczyć na zakup towarów niezbędnych do prowadzenia działalności bez czekania na wpływ pieniędzy od klientów. Możliwość wcześniejszego obracania takimi środkami powinna przełożyć się na większe zyski.

Nie bez powodu funkcjonuje powiedzenie: „Pieniądz robi pieniądz”. Czasami możesz spotkać się z firmami, które udzielają rabatów w przypadku zakupu za gotówkę. Mając na koncie dodatkowe środki pochodzące z dyskonta faktur masz wiele różnych możliwości, które mogą przynieść Ci wymierne korzyści.

Czym różni się dyskontowanie faktur od faktoringu?

Wydawać by się mogło, że dyskontowanie faktur i faktoring oznaczają to samo. Tak jednak nie jest. Chociaż faktoring, podobnie jak dyskonto faktur, pozwala na finansowanie należności, to jednak obejmuje też dodatkowe usługi. W ich zakres wchodzi prowadzenie kont dłużników i związanej z tym sprawozdawczości, egzekwowanie należności oraz przejmowanie ryzyka niewypłacalności kontrahentów.

W przypadku dyskontowania faktur Twój kontrahent nadal ma zobowiązanie wobec Twojej firmy za wystawione przez Ciebie faktury. Chociaż otrzymujesz pieniądze od dyskontera, to jednak Twoi klienci nie są świadomi tego, że skorzystałeś z takiego sposobu finansowania. To na Tobie spoczywają obowiązki związane z wyegzekwowaniem całości zapłaty za wystawione faktury. Może się to wiązać z przypominaniem o zbliżającym się terminie zapłaty, monitorowaniem należności, a nawet wysyłaniem wezwań do zapłaty w przypadku opóźnień w płatnościach. Ponieważ dyskontowanie faktur to rodzaj pożyczki, więc musisz dopilnować, żeby kontrahenci wpłacili pieniądze za wystawione przez Ciebie faktury. Dlaczego jest to takie ważne? Jeśli w wyznaczonym terminie nie wpłacą należnych Ci środków, to nie będziesz miał z czego zwrócić pożyczki udzielonej przez dyskontera.

W przypadku pełnego faktoringu sprawa wygląda inaczej. To firma faktoringowa, zwana też faktorem, staje się właścicielem należności wynikających z wystawionych przez Ciebie faktur. Kontrahenci muszą zostać powiadomieni o tym, że skorzystałeś z takiego sposobu finansowania działalności. Może zastanawiasz się dlaczego muszą o tym wiedzieć? Powód jest bardzo prosty. Za faktury finansowane przez firmę faktoringową Twoi klienci będą musieli zapłacić nie na konto Twojej firmy, lecz na konto firmy faktoringowej.

Wobec tego masz obowiązek ich o tym poinformować. Nawet gdyby ktoś omyłkowo dokonał wpłaty na Twoje konto, to jeśli skorzystałeś z finansowania faktur przez firmę faktoringową to będziesz musiał przekazać całą tą płatność do takiej firmy. Dzieje się tak dlatego, że to faktor jest właścicielem należności wynikających z faktur, które finansuje. Oczywiście nie robi tego za darmo. Otrzymasz około 80 do 90% wartości wierzytelności wynikających z wystawionych przez Ciebie faktur. W tym przypadku nie musisz martwić się ściąganiem należności od kontrahentów. To zadanie przechodzi na firmę faktoringową.

Czy można dyskontować przeterminowane faktury?

Faktury, które zamierzasz dyskontować są tak naprawdę zabezpieczeniem pożyczki, której udziela firma dyskontująca. W związku z tym taka firma ocenia na ile prawdopodobne jest to, że Twoi kontrahenci uregulują swoje zobowiązania wobec Ciebie. Jeśli do dnia płatności wskazanego na fakturze klient nie uiścił należności za zakupiony towar lub usługę, to prawdopodobieństwo tego, że wpłaci pieniądze maleje z każdym kolejnym dniem.

Oczywiście brak zapłaty może być wynikiem pomyłki lub przeoczenia. Takie rzeczy się zdarzają. Jednak najczęściej do odzyskania przeterminowanych należności niezbędne będą działania windykacyjne. Wymagają one czasu oraz wysiłku i nie zawsze muszą skończyć się powodzeniem. Dlatego przeterminowane faktury najczęściej nie są brane pod uwagę przy wyliczaniu wysokości pożyczki jakiej pod zastaw należności może udzielić firma zajmująca się dyskontowaniem faktur.

Jakie są zalety dyskontowania faktur?

Największą zaletą są szybsze przepływy finansowe. Pieniądze należne Ci z tytułu wystawionych faktur trafią do Ciebie praktycznie od razu po zawarciu umowy z firmą dyskontującą faktury. Dzięki temu znacznie wcześniej możesz obracać tymi środkami i wykorzystać je do rozwoju swojej firmy. Oczywiście taki sposób finansowania ma swoją cenę. Istnieje jednak metoda pozwalająca na przekonanie klientów do wcześniejszych płatności. Wystarczy udzielić rabatu za wcześniejszą zapłatę należności. Jednak nie warto tego robić w stosunku do faktur, na które i tak zamierzasz uzyskać finansowanie przez firmę zajmującą się dyskontowaniem faktur. Dlaczego? Bo w takim przypadku poniesiesz podwójny koszt. Udzielenie rabatu będzie pierwszym kosztem, a drugim będzie opłata jaką pobierze firma dyskontująca faktury.

Dlatego dobrym rozwiązaniem będzie pogrupowanie klientów według tego, jak szybko opłacają wystawione przez Ciebie faktury. Jeśli płacą Ci na długo przed upływem terminu płatności, to nie warto takich faktur dyskontować, bo należne Ci pieniądze otrzymasz bez dodatkowych opłat. Natomiast jeśli zwlekają z zapłatą do ostatniego dnia, a Ty potrzebujesz dodatkowego finansowania swojej działalności, to wtedy dyskontowanie takich faktur będzie dobrym rozwiązaniem.

Przeczytaj także: Zagubione, mylące i niepełne faktury – jak postępować?

Jeśli podobają Ci się treści, które tworzymy, sprawdź również: Facebook, Twitter, LinkedIn, Instagram, YouTube, Pinterest.

Co to jest dyskontowanie faktur? andy nichols avatar 1background

Autor: Andrzej Naborowski

Specjalista od rozwiązywania problemów. Posiada 5 różnych stopni naukowych i nieskończone pokłady motywacji, co czyni go idealnym przedsiębiorcą i menadżerem. Przy poszukiwaniu pracowników i partnerów biznesowych największe znaczenie ma dla niego otwartość i ciekawość świata.